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Krypto-Steuer
Je nach Land müssen Krypto-Investoren unterschiedliche Steuern auf Gewinne mit Bitcoin und anderen Kryptowährungen zahlen. Dabei können verschiedene Fristen – wie Abgabefristen zur Steuererklärung, Haltefristen…
Anti-Geldwäsche-Vorschriften
Anti-Geldwäsche-Vorschriften (engl: Anti Money Laundering, AML) sollen verhindern, dass auf Krypto-Exchanges Geldwäsche betrieben wird.
Anti-Geldwäsche-Vorschrift ist ein weit gefasster Begriff für Gesetze und Vorschriften. Sie sollen verhindern, dass Kriminelle illegal Geld verdienen oder illegale Gelder bewegen. Während viele illegale Aktivitäten von entsprechenden Gesetzen erfasst werden, sind einige der wichtigsten Steuerhinterziehung, öffentliche Korruption und Marktmanipulation durch Methoden wie Wash Trading.
Wer wendet Anti-Geldwäsche-Vorschriften an?
Aufgrund der Komplexität der relevanten Gesetze verwenden viele Finanzinstitute entsprechende Software, um fragwürdige Aktivitäten zu erkennen. Diese Softwarelösungen erfüllen Funktionen, die von der Überprüfung von Kundennamen anhand von Regierungslisten verbotener Benutzer bis hin zur Generierung von Datensätzen reichen, die für die Aufrechterhaltung der Compliance notwendig sind.
Die Vorschriften sind eng mit den Anforderungen von Know Your Customer (KYC) verknüpft, die im Wesentlichen die Überprüfung der Identität der Kunden und der Einkommensquellen beinhalten. KYC verlangt von den Finanzinstituten auch, dass sie die Aktivitäten ihrer Nutzer laufend überwachen. Wie die Anti-Geldwäsche-Vorschriften sind auch moderne KYC-Verfahren stark automatisiert, und viele Institutionen nutzen den Client Onboarding-Prozess als Möglichkeit, sich bei Neukunden richtig zu identifizieren.
Wie funktionieren die Vorschriften im Krypto-Bereich?
Entsprechende Programme sind auch für den Kryptowährungsraum relevant. Viele Krypto-Börsen haben sich gemeinsam um die Einhaltung der Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche bemüht, da die Regulierungsbehörden begannen, sich stärker auf den Kryptowährungsmarkt zu konzentrieren. Dennoch gibt es einige Kritikpunkte an den Anforderungen im Krypto-Bereich. Kritiker argumentieren, dass die Compliance ihre Privatsphäre verringert und die Vorteile der Dezentralisierung zunichte macht. Sensible personenbezogene Daten werden in zentralen Datenbanken ablegt. Die Befürworter argumentieren jedoch, dass Lösungen erarbeitet werden können, die den gesetzlichen Anforderungen entsprechen. Gleichzeitig möchten sie die Privatsphäre der Nutzer gewährleisten.
Was gibt es noch zu Anti-Geldwäsche-Vorschriften zu wissen?
Ein interessanter Trend in Bezug auf die Einhaltung der Richtlinien im Ökosystem der Kryptowährungen ist die Bereitschaft vieler Börsen zur Selbstregulierung. Auch wenn sie nicht in den Bereich der bestehenden regulatorischen Richtlinien fallen, ist das Ziel der Börsen Vertrauen zu stärken.
In einigen Fällen haben sich Unternehmen sogar zu Branchengremien zusammengeschlossen, um Rahmenbedingungen für die Selbstregulierung zu schaffen. Diese Art der freiwilligen Compliance minimiert einerseits zukünftige rechtliche Risiken für die kryptobezogenen Geschäfte. Andererseits erhöht es die Wahrscheinlichkeit einer breiteren Einführung von Kryptowährungen.
Häufige Fragen (FAQ)
Was sind Anti-Geldwäsche-Vorschriften?
Anti-Geldwäsche-Vorschriften (AML) sind Gesetze und Vorschriften, die von Regierungsbehörden erlassen wurden, um die Geldwäsche und die Finanzierung von Terrorismus zu verhindern. Diese Vorschriften legen fest, wie Finanzinstitute und andere Unternehmen, die Geldtransaktionen abwickeln, ihre Kunden identifizieren und verdächtige Transaktionen melden müssen.
Wer muss sich an Anti-Geldwäsche-Vorschriften halten?
Finanzinstitute wie Banken, Broker und Versicherungsunternehmen müssen sich an Anti-Geldwäsche-Vorschriften halten. Darüber hinaus gibt es auch andere Branchen und Unternehmen, die sich an diese Vorschriften halten müssen, wie z.B. Immobilienmakler, Anwälte und Juweliere.
Was sind die Vorteile von Anti-Geldwäsche-Vorschriften?
Anti-Geldwäsche-Vorschriften haben viele Vorteile, wie z.B. die Bekämpfung der Finanzierung von Terrorismus, der Schutz der Finanzintegrität und die Verringerung der Korruption. Diese Vorschriften helfen auch dabei, den Ruf der Finanzindustrie zu schützen und das Vertrauen der Kunden in die Branche zu stärken.
Was sind die Konsequenzen bei Verstößen gegen Anti-Geldwäsche-Vorschriften?
Die Konsequenzen bei Verstößen gegen Anti-Geldwäsche-Vorschriften können je nach Schwere des Verstoßes variieren. Unternehmen können mit Geldstrafen belegt werden, und ihre Reputation kann geschädigt werden. In einigen Fällen können Unternehmen auch ihre Lizenz verlieren oder strafrechtlich verfolgt werden.
Commodity Futures Trading Comission (CFTC)
Die CFTC ist eine unabhängige Behörde in den USA, die die Future- und Optionsmärkte reguliert.
Know Your Customer (KYC)
Know Your Customer (zu deutsch etwa „Kenne deinen Kunden“, kurz KYC) bezeichnet die Legitimitätsprüfung, bei der Krypto-Börsen und Banken die Identität ihrer Kunden überprüfen.
